Der GenerationenPlan der Provinzial

Bei einer Erbschaft müssen insbesondere bei größeren Vermögen oft Erbschaftsteuern in beachtlicher Höhe gezahlt werden. Sie können aber schon frühzeitig einen Teil Ihres Vermögens im Rahmen des Schenkungsteuer-Freibetrages steuerfrei an die nächste Generation übertragen. Durch die Vermögensübertragung zu Lebzeiten (= Schenkung) können Sie zudem die künftige steuerpflichtige Erbmasse vermindern und Ihren Erben unnötige Abschläge ersparen.

Sehr gut funktioniert die Vermögensübertragung in Verbindung mit dem GenerationenPlan. Das Ergebnis: Das Vermögen kann beim Erben nicht nur einkommensteuer-, sondern auch erbschaftsteuerfrei anwachsen.

Hier ein Beispiel:

Ein 50-jähriger Mann zahlt einmalig 20.000 Euro in einen GenerationenPlan für seine 40-jährige Partnerin ein. Die Lebensgefährtin ist Versicherungsnehmerin – somit vollzieht der Mann eine Schenkung an seine Lebensgefährtin. Im Rahmen des Schenkungssteuerfreibetrags (für Lebensgefährten 20.000 Euro) fällt keine Schenkungssteuer an.** Wenn der Mann mit 85 Jahren verstirbt, wird eine Versicherungsleistung von ca. 34.308,72 Euro* dann steuerfrei an seine Partnerin ausbezahlt.

Vorteil: Der Freibetrag kann alle 10 Jahre neu genutzt werden!

^{* Die Leistungen aus der Überschussbeteiligung können nicht garantiert werden, sie gelten nur dann, wenn die für das Jahr 2018 festgelegten und dieser Berechnung zugrunde gelegten Überschussanteile während der gesamten Versicherungsdauer unverändert bleiben.
** Soweit der Betrag den Freibetrag nicht übersteigt und der Freibetrag nicht durch andere Zuwendungen bereits ausgeschöpft wurde.}